Testamentariske gaver

Det er ganske enkelt å skrive et testament hvis du vet hvordan det skal gjøres. Men det er noen forhold du må huske på for at testamentet skal være gyldig. Dette er blant annet følgende:

• Testamentet må være skriftlig
• Det må fremgå av testamentet at det er et testament, og det bør dateres
• Testamentet må signeres sammen med to vitner
• Vitnene må være til stede samtidig som du signerer testamentet ditt, og de må være myndige og ubeslektet med deg eller noen som er tilgodesett i testamentet
• Testamentet må respektere livsarvingers pliktdelsarv og ektefellens minstearv

Livsarvingene er barna til arvelateren. Livsarvingene har krav på arv tilsvarende 2/3 av formuen, begrenset oppad til 1 million kroner for hvert barn. Fra 1.1.21 er maksimumsbeløpet økt til 15 G (G=Grunnbeløpet i Folketrygden. 15 G er ca. 1,5 millioner kroner i 2020).

Etter loven arver ektefellen ¼ av formuen, men aldri mindre enn 4 G dersom man har livsarvinger. Dette kalles ektefellens minstearv. For ektefeller uten livsarvinger er minstearven 6 G. Ektefeller kan begrense ektefellearven fra ¼ ned til minstearven (4 G eller 6 G), men dette må gjøres i et testament som ektefellen er kjent med på forhånd. Ellers har ektefeller rett til å overta boet i uskifte ovenfor felles livsarvinger, men på visse vilkår.

Når det gjelder samboere er det kun samboere som har hatt, har eller venter felles barn som har en arverett etter loven. Denne er på 4 G. Samboere som har hatt, har eller venter felles barn har også rett til å overta felles bolig med innbo, og bil og fritidseiendom som tjente til felles bruk, i uskifte ovenfor de felles barna. Arv til en samboer ut over dette må reguleres i et testament.

Hvis du har spørsmål til ektefelle eller samboers arverett, eller uskiftet bo, må du gjerne ta kontakt med oss.

Dersom du kun har livsarvinger, har du fri testasjonsrett for 1/3 av formuen din, eller all formue som overstiger at hvert barn får 1 million/15 G. Hvis du har ektefelle eller samboer med arverett (dvs. samboer som du har hatt, har eller venter barn med), må du også ta hensyn til deres arv/minstearv. Innenfor disse begrensningene står du fritt til å gi en testamentarisk gave.

Vi opplever at både livsarvinger og ektefeller setter pris på at noe av arven blir testamentert til dem som trenger det mest. Uansett om arven er stor eller liten oppleves det ofte givende både for arvelater og arvingene at deler av arven er med på å hjelpe mennesker i nød. Dette er også med å   synliggjøre hvilke verdier som var viktig og skaper et  fint minne etter arvelater, der deler av midlene han/hun har skapt kan bidra til en bedre verden.  

Hvis du ikke har livsarvinger og heller ikke ektefelle/samboer, har du fri testasjonsrett. Hvis du ikke skriver et testament om hvordan arven etter deg skal fordeles, vil den følge lovens ordning. Det er derfor ekstra viktig at de uten barn eller barnebarn tenker godt igjennom hvordan de ønsker å fordele arven sin. Ved en testamentarisk gave kan hele eller deler av arven også bidra til å redde og forandre liv.

Hos Codex Advokat opplever vi at mange kan dra nytte av å skrive et testament, men at det kan være ulike årsaker til dette.

Det kan handle om å fordele bestemte eiendeler, for eksempel et maleri eller en hytte, slik at det ikke blir uenighet mellom arvingene om fordelingen. Det kan også handle om å sikre en gjenlevende ektefelle eller et mindreårig barn.

Det er ikke bare eldre som skriver testament. For noen er det riktig å gi en testamentarisk gave. Dette kan gjøres som eneste disposisjon i et testament, eller som et ledd i mange andre disposisjoner som testator ønsker å gjøre for at arven skal fordeles akkurat slik vedkommende ønsker.

De fleste testamenter sendes til tingretten for deponering (mot et lite engangsgebyr) noe som gir en sikker oppbevaring og sikrer at testamentsarvingene blir orientert om testamentet ved et dødsfall.

Tingretten gir ikke opplysninger om testamentet ditt til noen før etter du har falt fra og arven skal fordeles.

Dersom du deponerer testamentet hos tingretten, vær oppmerksom på at tingretten ikke kvalitetssikrer testamentet ditt. De ser ikke på om testamentet er riktig gjort eller om det er feil i testamentet. Dette må du selv sørge for, eventuelt ved å snakke med en advokat. 

Testamentet ditt er fremdeles gyldig selv om du oppbevarer det på annen måte, men uten den samme sikkerheten som oppbevaring hos Tingretten gir. Kirkens Nødhjelp oppbevarer ingen testamenter. De har heller ikke innsyn i testamentet før den dagen du har falt fra, og blir orientert om det.

Hvis du ønsker å opprette et testament som gir en gave til Kirkens Nødhjelp, eller har spørsmål rundt dette, kan du ta kontakt med oss i Codex Advokat via kontaktinformasjonen til Siv Holthe Krogh og Wenche Kaasa Johansen under. Vi har også utarbeidet noen forslag til hvordan et testament kan settes opp i testamentsmalene under.

Husk at det kan være lurt å kvalitetssikre testamentet ved å snakke med en advokat, slik at det ikke blir misforståelser eller formfeil som gjør at arvingene blir uenige i ettertid.  

Hvis du har spørsmål ut over det som er skrevet i artikkelen over, håper vi dere tar kontakt for en hyggelig samtale.